إذا كنت تتلقى استحقاقات التقاعد من الضمان الاجتماعي ولا تزال تعمل، فقد ترى تخفيضًا في دفعاتك الشهرية، اعتمادًا على ظروفك.
ولكن كل هذا يمكن أن يتغير إذا اقتراح واحد – قانون حرية العمل لكبار السن – يصبح قانونًا.
ال مشروع قانون من مجلسين، الذي اقترحه مؤخرًا السيناتور ريك سكوت، الجمهوري عن ولاية فلوريدا، والنائب جريج مورفي، الجمهوري عن ولاية كارولينا الشمالية، سيلغي بندًا يعرف باسم اختبار أرباح التقاعد. إنه يقلل من مزايا الضمان الاجتماعي للأفراد الذين يبدأون فوائد التقاعد مبكرًا ويستمرون في العمل.
يؤثر اختبار أرباح التقاعد على أولئك الذين يطالبون بالضمان الاجتماعي من قبل سن التقاعد الكامل، عندما يكون المستفيدون مؤهلين للحصول على 100% من مزايا التقاعد التي حصلوا عليها. ويتراوح عمر هذا عادةً بين 66 و67 عامًا، اعتمادًا على سنة الميلاد.
في عام 2026، يمكن للأفراد الذين تقل أعمارهم عن سن التقاعد الكامل أن يكسبوا ما يصل إلى 24.480 دولارًا للسنة التي تسبق تطبيق اختبار أرباح التقاعد. بالنسبة للدخل الذي يتجاوز هذا الحد السنوي، ستقوم إدارة الضمان الاجتماعي بخصم دولار واحد من المزايا مقابل كل دولارين مكتسبين.
الأفراد الذين يصلون إلى سن التقاعد الكامل في عام 2026 لديهم حد أعلى للأرباح يبلغ 65.160 دولارًا. بالنسبة للدخل الذي يتجاوز هذا الحد، ستخصم إدارة الضمان الاجتماعي دولارًا واحدًا من المزايا مقابل كل 3 دولارات من الأرباح للأشهر السابقة لعيد ميلادهم.
بمجرد وصول المستفيد إلى سن التقاعد الكامل، لم تعد المزايا مخفضة على أساس الأرباح.
والجدير بالذكر أن المستفيدين المتأثرين باختبار أرباح التقاعد سيتم إعادة حساب استحقاقاتهم بمجرد وصولهم إلى سن التقاعد الكامل للائتمان عن الأشهر التي تم فيها تخفيض استحقاقاتهم أو حجبها، وفقًا لإدارة الضمان الاجتماعي.
“سيتخلص مشروع القانون هذا من اختبار أرباح التقاعد غير العادل حتى يتمكن كبار السن الذين يرغبون في البقاء في القوى العاملة من القيام بذلك دون معاقبتهم أو حرمانهم من مزاياهم التي حصلوا عليها بشق الأنفس”. قال سكوت خلال جلسة استماع للجنة الشيخوخة بمجلس الشيوخ في 25 مارس.
ويبقى أن نرى ما إذا كان مشروع القانون الذي يقوده الجمهوريون لإلغاء اختبار أرباح التقاعد قد يحظى بقبول في الكابيتول هيل.
قدم سكوت مشروع القانون إلى مجلس الشيوخ في 24 مارس، حيث تمت إحالته إلى لجنة مجلس الشيوخ للشؤون المالية. قدم مورفي الإجراء المصاحب إلى مجلس النواب في 16 أبريل، حيث تمت إحالته إلى لجنة الطرق والوسائل.
اختبار أرباح التقاعد يمكن أن يكون “مثبطًا للعمل”
وقال سكوت خلال شهادته إن اقتراح إلغاء اختبار أرباح التقاعد يأتي لأن العمال الذين تبلغ أعمارهم 55 عامًا وأكثر هم الفئة العمرية الأسرع نموًا في القوى العاملة.
جمعية إدارة الموارد البشرية، أو SHRM، “تدعو بشدة” لإعادة النظر في شرط اختبار أرباح التقاعد، حسبما قال جوني سي. تايلور جونيور، الرئيس والمدير التنفيذي لجمعية الموارد البشرية، الذي أدلى بشهادته في جلسة استماع لجنة الشيخوخة بمجلس الشيوخ، لموقع CNBC.com.
وقال تايلور: “بالنسبة للأشخاص الذين يكسبون الكثير من المال، فإن الأمر لا يهم بالنسبة لهم”. “ولكن إذا كنت من فئة الدخل المتوسط أو الأدنى، حيث أن خسارة الدولارات في الوقت الحالي ستعني الفرق بين قدرتك على دفع ثمن الدواء أو الطعام، فإن هذا يعد مثبطًا (للعمل)، فترة، توقف تام.”
يواجه المستفيدون من تقاعد الضمان الاجتماعي بالفعل عواقب المطالبة بالمزايا في وقت مبكر. إذا بدأوا الحصول على المزايا عند سن 62 عامًا، وهو أقرب سن للمطالبة بالتقاعد، فقد يشهدون انخفاضًا قدره بقدر 30%بحسب إدارة الضمان الاجتماعي.
من خلال الانتظار للمطالبة حتى سن التقاعد الكامل، يحصل المستفيدون على 100٪ من المزايا المستحقة لهم. ولكن في كل عام يتأخر المستفيدون من سن التقاعد الكامل حتى سن 70 عاما، فقد يشهدون زيادة في فوائدهم بنسبة 8٪.
ما يقول الخبراء أن المشرعين بحاجة إلى النظر فيه
وقالت راشيل جريزلر، زميلة أبحاث بارزة في معهد بليموث للمؤسسات الحرة، في شهادتها في جلسة استماع لجنة الشيخوخة بمجلس الشيوخ، إن اختبار أرباح التقاعد، الذي تم إنشاؤه في عام 1935، هو “من بقايا الكساد الكبير” عندما أراد صناع السياسة إخراج الأمريكيين الأكبر سنا من القوى العاملة لتحرير الوظائف للعمال الأصغر سنا.
وقال جريزلر إن اختبار أرباح التقاعد “غير معروف كثيرا وغالبا ما يساء فهمه”.
وقال جريزلر: “في حين تتم إضافة هذه المزايا المفقودة تدريجيًا إلى الشيكات الشهرية للمستفيدين بعد وصولهم إلى سن التقاعد الكامل، فإن معظم الناس لا يعرفون ذلك، ويرون أن الاختبار بمثابة ضريبة خالصة وبالتالي يقللون من أرباحهم أو يتوقفون عن العمل تمامًا”.
وقالت إن الأفراد ذوي متوسط العمر المتوقع المنخفض قد لا يستعيدون كل أو أي من تلك الفوائد المفقودة.
يكلف اختبار أرباح التقاعد إدارة الضمان الاجتماعي 70 مليون دولار سنويًا لإدارته، وفقًا لجريزلر، ويمكن أن يؤدي إلى دفعات غير مناسبة، حيث يُطلب من المستفيدين إعادة بعض دخل استحقاقاتهم إلى الوكالة إذا تم دفع أجورهم الزائدة.
أ وقع القانون وقد جعل الرئيس بيل كلينتون في عام 2000 ذلك بحيث لم يعد اختبار أرباح التقاعد ينطبق على العمال الذين تجاوزوا سن التقاعد الكامل.
وقال دان أدكوك، مدير العلاقات الحكومية والسياسة في اللجنة الوطنية للحفاظ على الضمان الاجتماعي والرعاية الطبية، في شهادته أمام لجنة الشيخوخة بمجلس الشيوخ، إن العديد من كبار السن الذين لم يشملهم قانون عام 2000 اشتكوا من استبعادهم.
وقال أدكوك: “أعلم من حضور اجتماعات مجلس المدينة مع كبار السن أن إلغاء (اختبار دخل التقاعد) سيكون يحظى بشعبية كبيرة”.
ومع ذلك، قبل إجراء هذا التغيير، يجب على المشرعين النظر في التأثير الذي قد يحدثه على كبار السن وكذلك مدى ملاءة الصناديق الاستئمانية للضمان الاجتماعي، والتي تواجه تواريخ استنفاد متوقعة في أقل من عقد من الزمان.
وقال أدكوك إن الخبراء الاكتواريين في إدارة الضمان الاجتماعي وجدوا أن إلغاء اختبار أرباح التقاعد سيؤدي في النهاية إلى تقليل تكاليف الصندوق الاستئماني. ومع ذلك، قال إنه على المدى القصير، فإن إلغاء هذا البند سيتطلب دفع المزيد من المزايا، مما قد يؤثر على تمويل البرنامج حيث من المتوقع أن تنفد احتياطيات الصندوق الاستئماني المجمعة في عام 2034.
كيفية التخطيط حول اختبار الأرباح
في الوقت الحالي، لا يزال المستفيدون من الضمان الاجتماعي الذين لم يبلغوا بعد سن التقاعد الكامل بحاجة إلى التفكير في كيفية تأثير اختبار أرباح التقاعد على دخلهم.
وقال مارك ستانكاتو، وهو مخطط مالي معتمد ووكيل مسجل ومؤسس شركة VIP Wealth Advisors في ديكاتور، جورجيا، إنه عندما يسمع العملاء عن فوائد مخفضة، فإنهم غالباً ما يفترضون أنه يجب عليهم التوقف عن العمل أو رفض الفرص.
وقال ستانكاتو: “لا يدرك الكثير من الناس أنك قد تحصل على هذه الميزة المخفضة الآن، ولكنك ستستعيدها مرة أخرى”. “إنها ليست عقوبة دائمة.”
وقال إنه يجب أيضًا أخذ عوامل أخرى في الاعتبار، مثل مدى أهمية الاستمرار في العمل في ضوء الأهداف الشخصية.
يحتاج الأفراد الذين يرغبون في مواصلة العمل أيضًا إلى التفكير في أفضل وقت للمطالبة بمزايا الضمان الاجتماعي، بناءً على ظروفهم. وقال ستانكاتو، إذا قرروا المطالبة، فإنهم بحاجة أيضًا إلى التفكير في كيفية تأثير الدخل الإضافي من العمل على الضرائب المفروضة على مزايا الضمان الاجتماعي الخاصة بهم.
لمعرفة كيفية تأثير اختبار أرباح التقاعد عليك، لدى إدارة الضمان الاجتماعي آلة حاسبة على موقعها على الانترنت.
