الإعفاء من قرض الطالب يخضع للضريبة مرة أخرى: كيفية الاستعداد

قد يواجه مقترضو القروض الطلابية الذين تم إلغاء ديونهم في عام 2026 أو في وقت لاحق فاتورة ضريبية كبيرة.

انتهى القانون الذي يحمي الإعفاء من قروض الطلاب من الضرائب على المستوى الفيدرالي – وهو جزء من قانون خطة الإنقاذ الأمريكية لعام 2021 – في 31 ديسمبر 2025.فاتورة جميلة كبيرة“لم يقم بتمديد هذا الحكم أو جعله دائمًا.

ونتيجة لذلك، يجب على بعض المقترضين الذين حصلوا مؤخرًا على إلغاء ديون التعليم أو يتوقعون القيام بذلك في المستقبل، اتخاذ خطوات في أقرب وقت ممكن للاستعداد، كما يقول الخبراء.

ينطبق التغيير الضريبي على خطط السداد المعتمدة على الدخل التابعة لوزارة التعليم، أو IDRs. صدر في التسعينيات، تحدد خطط IDR المدفوعات الشهرية للأشخاص بحصة من دخلهم التقديري وتعفي من أي ديون متبقية بعد فترة معينة، عادةً 20 أو 25 عامًا.

وقال إيثان ميلر، وهو مخطط مالي معتمد ومؤسس منظمة التخطيط للتقدم في منطقة واشنطن: “الكثير من الناس قريبون جدًا من عمر 20 أو 25 عامًا”. ميلر متخصص في القروض الطلابية.

وقال: “هؤلاء هم الأشخاص الذين يحتاجون حقاً إلى التفكير في كيفية تأثير ما يسمى بالقنبلة الضريبية عليهم”.

يظل برنامج الإعفاء من قروض الخدمة العامة، وهو برنامج للموظفين الحكوميين والمنظمات غير الربحية يلغي القروض الفيدرالية بعد 120 دفعة شهرية مؤهلة، معفيًا من الضرائب.

يمكن أن يكون مشروع قانون الضرائب الفيدرالي بشأن الإعفاء من قروض الطلاب كبيرًا. وقال مارك كانترويتز، خبير التعليم العالي، إن متوسط ​​رصيد القرض للمقترضين المسجلين في خطة IDR يبلغ حوالي 57000 دولار.

بالنسبة لأولئك الموجودين في الشريحة الضريبية البالغة 22%، فإن الإعفاء من هذا المبلغ سيؤدي إلى عبء ضريبي يزيد عن 12 ألف دولار، حسب تقديرات كانترويتز. وسيظل أصحاب الدخل المنخفض، أو أولئك الموجودين في الشريحة الضريبية البالغة 12٪، مدينين بحوالي 7000 دولار.

بالإضافة إلى ذلك، يقول الخبراء إن بعض المقترضين قد يتحملون التزامات ضريبية حكومية على رصيدهم المعفي.

أكثر من 42 مليون أمريكي يحملون قروض طلابية، والديون المستحقة تتجاوز ذلك 1.6 تريليون دولار.

ويأتي الالتزام الضريبي المحتمل الجديد في نفس الوقت الذي واجه فيه العديد من المقترضين من قروض الطلاب تأخيرات في الوصول إلى الإعفاء من الديون. ولكن في التسوية الأخيرة بين الاتحاد الأمريكي للمعلمين وإدارة ترامب، أوضح مسؤولو وزارة التعليم أن المقترضين الذين أصبحوا مؤهلين للإعفاء من قروض الطلاب في عام 2025 لن يدينوا بضرائب فيدرالية على الإعفاء، حتى لو لم يتم سداد ديونهم رسميًا حتى وقت لاحق.

وقالت نانسي نيرمان، مساعدة مدير برنامج مساعدة المستهلك في ديون التعليم في نيويورك، إن هذا يعني أنه إذا تلقيت تأكيدًا بأنك مؤهل لإلغاء الديون في عام 2025، فيجب عليك حفظ هذا السجل المؤرخ.

وقال نيرمان إنه قد يكون بمقدورك استخدام هذه الوثيقة لإثبات حقك في الحصول على الإعفاء قبل انتهاء مدة الإعفاء الضريبي.

بدءًا من عام 2026، يعتبر الإعفاء من قرض الطالب بمثابة دخل، مما قد “يرفع شريحة الضرائب الخاصة بك”، اعتمادًا على حجم رصيدك المحذوف، كما قال CFP وخبير قروض الطلاب المعتمد Landon Warmund مع Reliant Financial Services في مدينة كانساس سيتي بولاية ميسوري.

وقال إن ذلك يمكن أن يزيد من فاتورتك الضريبية ويؤثر على أهلية الخصومات والائتمانات المختلفة.

قال وارموند، وهو أيضًا عضو في مجلس المستشارين الماليين لـ CNBC: “إن أهم ما أؤكد عليه بالنسبة للمقترضين هو أنه إذا كنت تعلم أن هذا سيأتي، فكن استباقيًا في التخطيط”.

أولاً، ستحتاج إلى معرفة متى تكون مؤهلاً للحصول على إعفاء من خطة IDR. قد يكون ذلك الآن أكثر صعوبة بدون أداة التتبع المتوفرة مسبقًا StudentAid.gov، ويقول الخبراء إنه تمت إزالته في وقت سابق من هذا العام.

وزارة التعليم “ليس لديها حاليًا أي خطط لاستئناف استخدام الأداة” ، وفقًا لما جاء في ديسمبر رفع دعوى قضائية.

ومع ذلك، يمكنك العمل مع أحد المستشارين لمعرفة متى تكون مؤهلاً للحصول على الإعفاء والبدء في تقدير التأثير الضريبي، اعتمادًا على دخل تلك السنة. ثم يمكنك البدء في تخصيص الأموال واستكشاف خيارات خطة الدفع الخاصة بـ IRS.

وقال وارموند: “عليك أن تكون مستعدًا لهذه الالتزامات الضريبية”. ولكن يمكنك “المضي قدمًا والتخطيط وفقًا لذلك”.