الشاي الأبيض | ه+ | صور جيتي
مع اقتراب الموعد النهائي الضريبي في 15 أبريل، سيقوم بعض المستثمرين قريبًا بتقديم مساهمة في حساب التقاعد الفردي في اللحظة الأخيرة.
يوم الضرائب هو الموعد النهائي ل مساهمات الجيش الجمهوري الايرلندي 2025، والذي يؤدي عادةً إلى زيادة في الودائع – وهذا الموسم لا يختلف، وفقًا لشركة Fidelity Investments.
خلال الأسبوعين اللذين سبقا 20 مارس، ارتفع متوسط مساهمات حساب الاستجابة العاجلة بنسبة 18٪ مقارنة بالأسابيع الخمسة السابقة، حسبما وجدت بيانات فيديليتي. ذهب ما يقرب من ثلاثة أرباع هذه الودائع إلى حسابات Roth IRA بعد خصم الضرائب مقابل حسابات IRA التقليدية قبل الضريبة.
قالت ريتا عساف، نائبة رئيس عروض التقاعد في شركة Fidelity Investments، لـ CNBC، سواء كنت تتطلع إلى مساهمة Roth أو IRA التقليدية، فمن المهم “معرفة أرقامك”.
بالنسبة لعام 2025، يبلغ الحد الأقصى لمساهمة حساب الاستجابة العاجلة 7000 دولار، مع 1000 دولار إضافية للمستثمرين الذين تبلغ أعمارهم 50 عامًا فما فوق، على افتراض أن المستثمر لديه على الأقل هذا القدر من الدخل من العمل.
لا يوجد إعفاء ضريبي مقدم لمساهمات Roth IRA، لكن الأموال تنمو معفاة من الضرائب ولن يدين المستثمرون عمومًا بضرائب على عمليات السحب عند التقاعد.
وبالمقارنة، فإن بعض مساهمات حساب الاستجابة العاجلة التقليدية توفر خصما، ولكن الأموال تنمو الضرائب المؤجلة والسحوبات المستقبلية تخضع لضرائب الدخل العادية.
ومع ذلك، ليس الجميع مؤهلين للحصول على مساهمات Roth IRA أو خصم ودائع IRA التقليدية. فيما يلي بعض الأشياء الأساسية التي يجب معرفتها قبل القيام باستثمار في اللحظة الأخيرة.
من هو المؤهل للحصول على مساهمات Roth IRA لعام 2025
تعتمد أهليتك للحصول على مساهمات Roth IRA على الأرباح، ويبالغ العديد من المستثمرين في تقدير المبلغ الذي يمكنهم إيداعه، وفقًا لـ Assaf with Fidelity Investments.
“جزء من النضال” هو أن الأهلية مبنية على “الدخل الإجمالي المعدل المعدل“، أو MAGI، وهو أمر قد يكون مربكًا عند حسابه، على حد قولها.
بالإضافة إلى ذلك، هناك إصدارات مختلفة من حساب MAGI، والتي تختلف حسب الإعفاء الضريبي، وفقًا لمصلحة الضرائب.
بالنسبة لمساهمات Roth IRA، يبدأ الرقم برقمك الدخل الإجمالي المعدل (السطر 11 أ في الإقرار الضريبي لعام 2025)، ثم يضيف بعض الإعفاءات الضريبية، مثل الخصومات على مساهمات حساب الاستجابة العاجلة، وفوائد القروض الطلابية وغيرها. يقوم الحساب أيضًا بطرح الدخل من تحويلات روث وترحيل خطة التقاعد.
لعام 2025، يمكنك المساهمة ما يصل إلى 7000 دولار (أو 8000 دولار إذا كان عمرك 50 عامًا أو أكبر) في Roth IRA إذا كان MAGI الخاص بك أقل من 150000 دولار للمودعين الفرديين أو أقل من 236000 دولار للأزواج الذين يودعون بشكل مشترك.
يتم التخلص التدريجي من حد المساهمة، أو يصبح أصغر، مع ارتفاع MAGI، مع الإلغاء التدريجي الكامل بمبلغ 165000 دولار للمقدمين المنفردين و246000 دولار للمتزوجين الذين يودعون معًا.
من هو المؤهل للحصول على خصم IRA التقليدي لعام 2025
يمكن لأي شخص لديه دخل مكتسب تقديم مساهمات IRA التقليدية قبل الضريبة، ولكن الخصم يعتمد على MAGI الخاص بك والمشاركة في خطط التقاعد في مكان العمل.
يمكن أن تتضمن المشاركة في خطة مكان العمل مساهماتك أنت أو زوجتك في 401 (ك) أو مباريات الشركة أو مشاركة الأرباح أو ودائع أصحاب العمل الأخرى. مع خطة الشركة، يتم إنهاء خصم IRA التقليدي الخاص بك تدريجيًا، اعتمادًا على حالة التسجيل الخاصة بك وMAGI.
ومع ذلك، هناك ما يجب مراعاته أكثر من مجرد خصم محتمل لمساهمة IRA في العام الحالي. يقول الخبراء إنه يجب عليك أن تزن أهدافك الاستثمارية، وشرائح ضريبة الدخل الحالية والمستقبلية، إلى جانب التنويع الضريبي المحتمل عبر الحسابات.
قال المخطط المالي المعتمد جون أوم، المالك الإداري لشركة Secure Tax and Accounting المالية في هايوارد، كاليفورنيا: “لا تتسرع في المساهمة بسبب الموعد النهائي”. “تأكد من أنه يناسب وضعك بالفعل.”
