تسمح قاعدة Secure 2.0 بالسحب المبكر لـ 401(k) لتأمين LTC

قد يكون لدى العمال طريقة جديدة للمساعدة في الاستعداد للنفقات المتعلقة بالصحة والتي لا يمكن التنبؤ بها إلى حد كبير خلال سنواتهم الذهبية.

وبموجب قاعدة جديدة سارية الآن، يُسمح لخطط 401 (ك) بالسماح للمشاركين بإجراء عمليات سحب محدودة بدون عقوبة لدفع تكاليف تأمين الرعاية طويلة الأجل، والذي يغطي تكلفة المساعدة في أنشطة الحياة اليومية مثل الاستحمام وارتداء الملابس وتناول الطعام – وغالبًا ما تكون هناك حاجة إليها في وقت لاحق من الحياة. وتم إدراج القاعدة الجديدة في تشريع التقاعد لعام 2022 المعروف باسم القانون الآمن 2.0، وكان تاريخ سريانه مؤجلًا لمدة ثلاث سنوات، أو 29 ديسمبر.

ومع ذلك، فإنه يأتي مع القيود. يقول الخبراء إنه من المهم التفكير فيما إذا كان استخدام أموال التقاعد لدفع تكاليف تأمين الرعاية طويلة الأجل أمراً منطقيًا – أو ما إذا كان يجب عليك شراء سياسة على الإطلاق.

وقالت كارولين ماكلاناهان، وهي طبيبة ومخططة مالية معتمدة مقرها في جاكسونفيل بولاية فلوريدا: “(القاعدة) موجودة للناس، ولكن قد لا يكون من العملي استخدامها”. وهي عضو في مجلس المستشارين الماليين لقناة CNBC.

عادة، تؤدي عمليات السحب قبل سن 59½ إلى عقوبة قدرها 10٪، بالإضافة إلى الضرائب العادية. هناك بالفعل بعض الاستثناءات عندما لا تنطبق العقوبة، بما في ذلك الولادة المؤهلة أو التبني، وبعض النفقات الطبية غير المدفوعة وما يسمى بقاعدة 55، والتي تنطبق إذا تركت شركتك في السنة التي تبلغ فيها سن 55 عامًا أو بعد ذلك.

إذا بلغت عيد ميلادك الخامس والستين، فلديك احتمال بنسبة 70% تقريبًا أن تحتاج إلى شكل من أشكال خدمات الرعاية والدعم طويل الأجل، وفقًا لـ تقدير 2020 من وزارة الصحة والخدمات الإنسانية الأمريكية. في المتوسط، تحتاج النساء اللاتي يحتاجن إلى رعاية لفترة أطول – 3.7 سنة، مقابل 2.2 سنة للرجال. وفي حين أن ثلث الأشخاص الذين يبلغون من العمر 65 عاما لن يحتاجوا أبدا إلى رعاية طويلة الأجل، فإن 20% منهم سيحتاجون إليها في نهاية المطاف لأكثر من خمس سنوات.

ومع ذلك، فإن برنامج Medicare — وهو التغطية الصحية لمعظم الأشخاص بدءًا من سن 65 عامًا — لا يغطي عمومًا هذه الرعاية. في حين أن أفراد الأسرة الذين لا يتقاضون أجرًا غالبًا ما يعملون كمقدمي رعاية لفترات طويلة من الوقت، فقد تصبح الترتيبات الرسمية أكثر ضرورية – وقد تكون تلك الخيارات المدفوعة باهظة الثمن.

على سبيل المثال، وصلت تكلفة مساعد الصحة المنزلية إلى متوسط ​​تكلفة سنوي قدره 77.792 دولارًا في العام الماضي، بزيادة 3٪ عن عام 2023، وفقًا لمسح تكلفة الرعاية لعام 2024 الذي أجرته شركة Genworth Financial. وارتفع متوسط ​​التكلفة السنوية الوطنية لغرفة شبه خاصة في دار رعاية المسنين إلى 111.325 دولارًا، بزيادة 7% عن عام 2023. وبالنسبة للغرفة الخاصة، ارتفع متوسط ​​التكلفة السنوية بنسبة 9% إلى 127.750 دولارًا.

وتتراوح خيارات تغطية هذه التكاليف غير المتوقعة من التأمين الذاتي – فأنت ثري بما يكفي للدفع من جيبك عندما تنشأ تلك النفقات – إلى التأهل لبرنامج Medicaid، الذي يغطي بعض أشكال الرعاية طويلة الأجل للأفراد الذين ليس لديهم سوى القليل من الموارد المالية أو ليس لديهم موارد مالية على الإطلاق.

وقال ماكلاناهان، مؤسس شركة Life Planning Partners، إنه بالنسبة للأشخاص الذين يقعون بين النقيضين، فإن شكلاً من أشكال التأمين أكثر شيوعًا. ومع ذلك، قالت إن عملية المطالبات يمكن أن تكون شاقة بالنسبة لسياسات الرعاية التقليدية طويلة الأجل، كما أن أقساط التغطية الجيدة تميل إلى أن تكون باهظة الثمن.

بالنسبة لسياسة رعاية طويلة الأجل، فإن الرجل البالغ من العمر 55 عامًا والذي يتمتع بتغطية بقيمة 165000 دولار أمريكي وحماية من التضخم بنسبة 3٪ سنويًا – مما يعني أن المنفعة تنمو بهذا المبلغ سنويًا – سيدفع قسطًا سنويًا متوسطًا قدره 2200 دولار أمريكي. وفقا للجمعية الأمريكية لتأمين الرعاية الطويلة الأجل. بالنسبة للسياسة التي تحقق نموًا سنويًا في الفوائد بنسبة 5%، ستكون التكلفة 3,710 دولارًا سنويًا.

وتواجه النساء، اللاتي يعشن لفترة أطول، أسعارًا باهظة. تدفع امرأة تبلغ من العمر 55 عامًا ما متوسطه 3750 دولارًا سنويًا مقابل تغطية بقيمة 165000 دولار ونمو سنوي بنسبة 3٪. ولنمو الفوائد بنسبة 5%، ستكلف هذه السياسة 6400 دولار سنويًا، وفقًا للجمعية.

يمكن لشركات التأمين رفع أقساط التأمين من سنة إلى أخرى.

وقال ماكلاناهان إن الكثير من الناس ينتهي بهم الأمر إلى شراء سياسة هجينة. عادةً ما يكون هذا عقد تأمين على الحياة مع متسابق رعاية طويلة الأجل. بمعنى آخر، هناك بعض التغطية لتكاليف الرعاية، ولكن هناك أيضًا أموال يتم نقلها إلى المستفيد إذا لم تستخدم أيًا من مزايا الرعاية طويلة الأجل أو جميعها.

في المقابل، لا تأتي وثائق الرعاية الطويلة الأجل مع أي تعويضات مضمونة – إذا توفيت دون استخدام أي من مزايا التأمين أو جميعها، فإن الأموال التي دفعتها فيها عبر أقساط التأمين ستذهب فعليًا.

وقال ماكلاناهان: “إن السياسات التقليدية تكلف الكثير من المال، والناس لا يريدون الخوض فيها لأنها تختفي عندما تموت”. “إن التغطية بسياسة مختلطة ليست غنية مثل سياسة الرعاية الطويلة الأجل المباشرة، ولكنها لا تزال عبارة عن دلو من المال يمكن الوصول إليه للحصول على رعاية طويلة الأجل.”

بينما تنتظر الشركات وشركات التأمين إرشادات من مصلحة الضرائب الأمريكية بشأن المعايير الدقيقة وتطبيق الحكم الذي يسري على عمليات السحب الخالية من العقوبات، هناك بعض الحدود المعروفة.

بالنسبة للمبتدئين، لن يسمح جميع رعاة 401 (ك)، أي أصحاب العمل، بذلك في خطتهم. قال ألكسندر بابسون، مدير الحلول الائتمانية ومدير الحلول الائتمانية لدى شركة شنايدر داونز لمستشاري إدارة الثروات في بيتسبرغ: “إنها ليست إلزامية، وقد يستغرق الأمر بعض الوقت لاعتمادها بشكل هادف”.

وقال بابسون: “لمجرد وجود خيار لجعل هذا مسموحًا به، لا يعني أن كل (خطة) قد مرت بعملية تعديل وثائق خطتها للسماح بذلك”.

إذا كان مسموحًا به، فإن السحب يقتصر على تكلفة قسط التأمين السنوي الخاص بك، بما يصل إلى 2600 دولار لعام 2026 (مفهرس سنويًا للتضخم). ومع ذلك، لا يمكن أن يتجاوز المبلغ الذي تحصل عليه 10% من رصيدك. لذلك، إذا كان لديك 20000 دولار في حسابك، فسيقتصر الأمر على سحب 2000 دولار.

بالإضافة إلى ذلك، في حين أن الأموال التي تسحبها لن تخضع لعقوبة السحب المبكر بنسبة 10٪ والتي تنطبق عادة على التوزيعات التي تتم قبل سن 59½، فإنها ستظل خاضعة لمعدلات ضريبة الدخل العادية، كما قال برادفورد كامبل، الشريك في شركة المحاماة Faegre Drinker Biddle & Reath في واشنطن.

لذا، إذا قمت بسحب مبلغ 2600 دولار، فسوف تتجنب دفع غرامة قدرها 260 دولارًا (10٪). يعتمد المبلغ الدقيق للضريبة التي ستدين بها على شريحة الضرائب الخاصة بك. بالنسبة لشخص في شريحة 12%، فإن هذا يعني أنه مدين بمبلغ 312 دولارًا كضرائب، في حين أن الشخص في شريحة 32% سيكون لديه فاتورة ضريبية بقيمة 832 دولارًا.

ومع ذلك، فإن شخصًا ما في شريحة 12٪ قد لا يكون قادرًا حقًا على تحمل أقساط التأمين على أي حال، ومن المحتمل أن يتمكن الشخص في شريحة 32٪ من تحمل أقساط التأمين دون المساس بمدخراته التقاعدية، كما قال ماكلاناهان. إن أخذ الأموال من حساب التقاعد الخاص بك يعني أيضًا إزالة الأصول التي من شأنها أن تستمر في النمو الضريبي المؤجل.

بالإضافة إلى ذلك، هناك بعض عدم اليقين بشأن ما إذا كانت الأقساط الكاملة للسياسة المختلطة مؤهلة، أو مجرد جزء من الأقساط التي تغطي متسابق الرعاية طويلة الأجل.

ستكون هناك أيضًا متطلبات تتعلق بتقديم دليل من شركة التأمين على أنك دفعت أقساط التأمين المؤهلة.