سولستوك | ه+ | صور جيتي
بالنسبة للعمال من ذوي الدخل المنخفض والمتوسط الذين يساهمون في مدخرات التقاعد، فإن برنامج Saver’s Match الفيدرالي الجديد – المقرر أن يبدأ مع السنة الضريبية 2027 – يمكن أن يكون إضافة مرحب بها كثيرًا إلى بيضهم. ومع ذلك، قد يحتاج العديد من المدخرين الحاليين أولاً إلى حساب مختلف للحصول على المال.
سيوفر برنامج Saver’s Match، المعتمد بموجب تشريع التقاعد Secure 2.0 لعام 2022، للمدخرين التقاعديين المؤهلين للدخل مساهمة سنوية مطابقة تصل قيمتها إلى 1000 دولار أمريكي لمقدمي الضرائب المنفردين و2000 دولار أمريكي للمودعين المشتركين. ويمكنهم الحصول على هذه الميزة سواء قاموا بالادخار من خلال خطة مكان العمل مثل 401 (ك) أو حساب التقاعد الفردي.
المشكلة: على الرغم من أن المساهمات في حساب IRA قد تؤهل العمال للمباراة، فإن أي أموال يحق للعامل الحصول عليها لا يمكن أن تذهب إلا إلى حساب IRA التقليدي – وليس Roth IRA. يقول الخبراء إن هذا يعني أن العمال الذين يدخرون عبر روث – بما في ذلك جميع المسجلين تقريبًا في برامج IRA التلقائية التي تديرها الدولة – سيحتاجون إلى حساب تقليدي للحصول على المطابقة.
اعتبارًا من 30 أبريل، كان هناك أكثر من 1.2 مليون حساب في برامج الدولة تحتوي على أصول بقيمة 3 مليارات دولار. وفق مركز مبادرات التقاعد في جامعة جورج تاون.
وقالت أنجيلا أنتونيلي، المديرة التنفيذية للمركز، إن “برامج الدولة تريد بالتأكيد، ويمكنها، وسوف تساعد المشاركين فيها على الاستفادة من (مباراة المدخرين)، لأن هؤلاء المشاركين هم بالضبط العمال ذوي الدخل المنخفض إلى المتوسط الذي صممت المباراة من أجلهم”.
وقال أنتونيلي: “لكن هناك تعقيدًا إداريًا غير ضروري لأنه يجب إيداع المطابقة في حساب IRA التقليدي، في حين أن المدخرات الافتراضية لبرامج الدولة في Roth IRA”.
قال مسؤول في البيت الأبيض في رد عبر البريد الإلكتروني على استفسار CNBC إنه “على الرغم من أن العناصر التشغيلية المحددة لـ Saver’s Match لا تزال قيد التطوير، إلا أن التوقع هو السماح في النهاية لكل من حسابات IRA التقليدية وRoth.”
ومع ذلك، يقول الخبراء إن الأمر قد يتطلب قرارًا من الكونجرس للسماح بذهاب الأموال إلى روث.
وقال إد سلوت، خبير IRA والمحاسب العام المعتمد: “إنه موجود في القانون”. “تنص على وجه التحديد على أن المباراة لا يمكن أن تذهب إلا إلى حسابات ما قبل الضريبة، وهو أمر غريب نوعًا ما لأن المساهمة في روث مؤهلة للمباراة، والتي لا يمكن أن تذهب إلى روث.”
من سيتأهل لمباراة التوقف
في إطار برنامج Saver’s Match، سيتمكن دافعو الضرائب المنفردون الذين يصل دخلهم السنوي إلى 20500 دولار أو المودعون المشتركون الذين يكسبون ما يصل إلى 41000 دولار من التأهل لمباراة حكومية تعادل 50٪ من مساهمات التقاعد التي تصل إلى 2000 دولار، بحد أقصى سنوي قدره 1000 دولار. سيكون المدونون المنفردون الذين يتراوح دخلهم السنوي بين 20,500 دولار و35,500 دولار مؤهلين للحصول على مساهمات مطابقة مخفضة، وكذلك المدونون المشتركون الذين يصل دخلهم إلى 71,000 دولار.
يحل البرنامج محل ما يسمى رصيد التوفير، والذي لا يزال متاحًا من خلال السنة الضريبية 2026 للمدخرين التقاعديين ذوي الدخل المنخفض والمتوسط. على الرغم من تشابهه مع Saver’s Match – فهو يستحق بحد أقصى 1000 دولار أمريكي للمودعين الفرديين و2000 دولار أمريكي للمودعين المشتركين، اعتمادًا على الدخل – فهو ائتمان ضريبي غير قابل للاسترداد، مما يعني أنه لا يمكن استخدامه إلا لتقليل العبء الضريبي بدلاً من تعزيز استرداد الأموال.
يعد برنامج Saver’s Match الجديد جزءًا من جهد أوسع نطاقًا لمساعدة العمال على الادخار بشكل أفضل للتقاعد. يفتقر ما يقدر بنحو 53.7 مليون عامل بدوام كامل وبدوام جزئي تتراوح أعمارهم بين 18 و65 عامًا إلى أي خطة تقاعد قائمة على صاحب العمل، وفقًا لتقرير جديد. 2025 بحث من مجموعة الابتكار الاقتصادي، مجموعة السياسة العامة من الحزبين.
من المتوقع إطلاق موقع ويب جديد، TrumpIRA.gov، في العام المقبل ليتمكن العمال من التسجيل في IRAs، وإذا كانوا مؤهلين، فسيحصلون على Saver’s Match عند توزيعه.
في حين أن وزارة الخزانة لم تصدر بعد أي توجيهات ذات صلة، يتوقع الخبراء أن يتم تقديم المطابقة بمجرد تقديم الإقرار الضريبي للعامل لعام 2027 في أوائل عام 2028. ولم ترد الوكالة على استفسار CNBC للحصول على مزيد من المعلومات.
أقل من 1% في برامج الدولة يختارون حساب IRA التقليدي
وفي الوقت نفسه، لدى 17 ولاية الآن برامج تقاعد نشطة للعمال الذين يفتقرون إلى خطة ترعاها الشركة. هاواي ومن المتوقع أن تصبح الولاية الثامنة عشرة في وقت لاحق من هذا العام. على الرغم من وجود بعض الاختلافات الطفيفة بين هذه البرامج، إلا أن معظمها يتضمن تسجيل الموظفين تلقائيًا في Roth IRAs من خلال خصم الرواتب – بدءًا من حوالي 3٪ أو 5٪ – ما لم يختاروا الانسحاب.
بشكل عام، لا يمكن سحب الأموال قبل الضريبة المودعة في حسابات الاستجابة العاجلة التقليدية قبل سن 59½ دون دفع غرامة ضريبية للسحب المبكر بنسبة 10٪، ما لم يتم استيفاء استثناء.
ومع ذلك، مع Roth IRAs، يمكن للمدخرين عمومًا سحب مساهماتهم في أي وقت دون ضرائب أو غرامات لأن الأموال تم المساهمة بها بعد خصم الضريبة.
في عالم مثالي، إذا كانت هناك القدرة على أخذ تلك الدولارات المتطابقة إلى روث، لا أعتقد أن أي شخص سوف يجادل في ذلك.
كورتني اكليس
نائب الرئيس الأول لإدارة العلاقات في Vestwell
في حين أن بعض برامج الدولة تقدم حساب IRA تقليديًا إذا أراد العامل ذلك، فإن أقل من 1٪ يتحولون إلى واحد من برنامج Roth الافتراضي، وفقًا لشركة Vestwell، وهي شركة تكنولوجيا مالية تدير معظم برامج الدولة.
وقالت كورتني اكليس، نائب الرئيس الأول لإدارة العلاقات في فيستويل: “في عالم مثالي، إذا كانت هناك القدرة على تحويل تلك الدولارات المتطابقة إلى روث، فلا أعتقد أن أحداً سيجادل في ذلك”.
وبطبيعة الحال، سوف ينطبق عدم التوافق على المدخرين المتقاعدين خارج برامج الدولة أيضًا.
قال إكليس: “أي شخص يدخر للتقاعد والوسيلة الوحيدة التي يستخدمها حاليًا هي Roth IRA – سيكون لديهم نفس القلق المحتمل سواء كانوا في برنامج حكومي أم لا”.
وجود حسابين قد يعني ارتفاع الرسوم
وقال إكليس إن إحدى الأفكار هي أن يتم فتح حساب IRA تقليدي للعمال المسجلين في برامج الولاية باعتباره “عربة جانبية” لروث IRA الخاص بهم في وقت توزيع Saver’s Match.
ومع ذلك، قد تكون هناك نفقات إضافية للعامل للقيام بذلك، بسبب التكاليف المتعلقة بإدارة حسابات الاستجابة العاجلة.
وقال جون سكوت، مدير مشروع مدخرات التقاعد في مؤسسة بيو الخيرية للأبحاث، وهي منظمة بحثية غير ربحية: “ما قد يساعد فيما يتعلق بالرسوم والتعقيدات على الجانب الإداري هو المكان الذي قد تكون وزارة الخزانة قادرة على المساعدة فيه”.
“على سبيل المثال، إذا قامت (الولاية) بالفعل بإعداد روث للمشارك، فربما يتم التنازل عن بعض الأوراق المطلوبة لفتح حساب IRA التقليدي أو تخفيضها… مما يسهل إعدادها وربما يقلل التكلفة أيضًا،” قال سكوت.
