كيف يمكن أن تتغير معاملة الدولة للفوائد

هناك حملة لإنهاء الضرائب على مزايا الضمان الاجتماعي لمساعدة المتقاعدين على الاحتفاظ بالمزيد من الأموال في جيوبهم.

وهذا يشمل ليس فقط الرسوم الفيدرالية التي قد تنطبق على هذا الدخل، ولكن أيضًا ضرائب الدولة التي قد تنطبق على المزايا.

وقال جون هيشتا، نائب الرئيس الأول للحملات في رابطة المتقاعدين الأمريكية، خلال مؤتمر صحفي في 15 يناير حول موسم تقديم الضرائب لعام 2026: “في الوقت الحالي، لا تزال ثماني ولايات تفرض ضرائب على الضمان الاجتماعي إلى حد ما”.

وهذه الولايات هي كولورادو وكونيتيكت ومينيسوتا ومونتانا ونيو مكسيكو ورود آيلاند ويوتا وفيرمونت.

وقال هيشتا “نحن نعمل بنشاط لتغيير ذلك”.

وقال هيشتا إن إلغاء ضرائب الولاية على مزايا الضمان الاجتماعي – إلى جانب الخصم الفيدرالي المؤقت لكبار السن الذي تم سنه مؤخرًا بما يصل إلى 6000 دولار لكل فرد مؤهل – من شأنه أن يساعد في توفير “مدخرات ملموسة وملموسة تساعد كبار السن من الأمريكيين على تغطية الأساسيات مثل البقالة والوصفات الطبية وفواتير الخدمات”.

خلال الحملة الانتخابية، روج الرئيس دونالد ترامب لخطط إلغاء الضرائب على مزايا الضمان الاجتماعي.

وبدلاً من ذلك، نفذت الحزمة الضريبية “الكبيرة الجميلة” التي وقع عليها ترامب لتصبح قانونًا في يوليو/تموز، تغييرًا مختلفًا – “مكافأة” كبيرة أو خصم يصل إلى 6000 دولار لكل دافع ضرائب مؤهل يبلغ من العمر 65 عامًا أو أكثر – مما يحد من آثار الرسوم الفيدرالية الحالية على المزايا. ولأن القانون تم إقراره من خلال المصالحة، أو بأغلبية الحزب الواحد، لم يتمكن المشرعون من إلغاء الضرائب على مزايا الضمان الاجتماعي.

وقد قدر مجلس المستشارين الاقتصاديين، وهو وكالة تابعة للمكتب التنفيذي للرئيس، في يونيو/حزيران ذلك 88% من كبار السن قد يرون أن إجمالي استقطاعاتهم من قانون One Big Beautiful Bill يتجاوز مزايا الضمان الاجتماعي الخاضعة للضريبة.

ومع ذلك، لا تزال الضرائب الفيدرالية تنطبق على دخل مزايا الضمان الاجتماعي. هذه الرسوم تصاعدية – حيث يدفع أصحاب الدخل الأعلى ضرائب على جزء أكبر من فوائدهم. وفي الوقت نفسه، لا يجوز للمستفيدين من ذوي الدخل المنخفض دفع أي ضرائب اتحادية على استحقاقات الضمان الاجتماعي الخاصة بهم.

قد يتعين على المستفيدين من الضمان الاجتماعي أيضًا دفع ضرائب الدولة على فوائدهم، اعتمادًا على المكان الذي يعيشون فيه.

لا تفرض معظم الولايات ضرائب على مزايا الضمان الاجتماعي، وفقًا لكارل ديفيس، مدير الأبحاث في معهد الضرائب والسياسة الاقتصادية، وهي منظمة غير ربحية وغير حزبية للسياسات الضريبية.

في الولايات التي تقدم حاليًا مزايا ضريبية، تُطبق هذه الرسوم عادةً عند عتبات الدخل الأعلى. ونتيجة لذلك، فإن المقترحات الرامية إلى إلغاء ضرائب الولاية على استحقاقات الضمان الاجتماعي، على عكس خصم كبار السن الفيدرالي الجديد، تستهدف المتقاعدين من ذوي الدخل المرتفع.

وقال ديفيس: “المتقاعدون من ذوي الدخل المنخفض معفون بالفعل من ضريبة الدولة على الضمان الاجتماعي”. “السؤال هو ما إذا كان ينبغي للمتقاعدين ذوي الدخل المرتفع أن يحصلوا على إجازة خاصة أيضا.”

في عام 2024، أنهت كل من كانساس وميسوري ونبراسكا ضرائب الولاية على الضمان الاجتماعي، وفقًا لـ AARP. اعتبارًا من 1 يناير، أصبح لدى ولاية فرجينيا الغربية الآن خصم ضريبي بنسبة 100% بشأن فوائد الضمان الاجتماعي.

بعض الولايات الأخرى التي لا تزال تفرض ضرائب على دخل الضمان الاجتماعي، مثل رود آيلاند ومينيسوتا، لديها مقترحات لإنهاء تلك الضرائب.

وقال ديفيس: “نظرًا لأن جزءًا كبيرًا من دخل الضمان الاجتماعي معفى بالفعل من ضريبة الدولة في هذه الولايات، فإن سن إعفاء إضافي موجه حقًا نحو المتقاعدين في الطرف الأعلى من مقياس الدخل”.

إذا انتقلت رود آيلاند إلى الإعفاء الضريبي الكامل على مزايا الضمان الاجتماعي، تقديرات ITEP أن 75% من المدخرات ستذهب إلى أعلى 20% من الأسر من حيث الدخل في تلك الولاية.

في ولاية مينيسوتا، فإن حوالي 58٪ من التخفيضات الضريبية على الضمان الاجتماعي ستذهب إلى السكان ذوي الدخل الأعلى، وفقًا لـ إيتيب. وفي الوقت نفسه، ستحصل الأسر ذات الدخل المتواضع على تخفيضات ضريبية أصغر أو قد لا تستفيد من التغيير على الإطلاق، وفقًا للمنظمة البحثية.

وقال ديفيس: “لقد كان الزخم نحو هذه المنحوتات الخاصة لكبار السن”. “لقد أدى ذلك إلى تحويل المزيد من مسؤولية تمويل الحكومة إلى الشباب والأسر الشابة.”

في حين أن التغييرات الضريبية لصالح كبار السن غالبا ما تهدف إلى تشجيع السكان على العيش في ولايات معينة، بحث وقد وجد من جامعة نيو هامبشاير وآخرون أن تلك الإعفاءات الضريبية لا تؤثر بالضرورة على تلك القرارات.