D3sign | لحظة | صور جيتي
كشفت مصلحة الضرائب الأمريكية عن شرائح ضريبة الأرباح الرأسمالية لعام 2026، مع حدود أرباح أعلى بمعدل 0٪. ويقول الخبراء الماليون إن ذلك قد يوفر فرصًا للتخطيط الضريبي للعديد من المستثمرين.
ال حد أكبر وقال تومي لوكاس، وهو مخطط مالي معتمد في مويساند فيتزجيرالد تامايو في أورلاندو بولاية فلوريدا: “إنه أمر لا يصدق، خاصة في سنوات مثل هذه حيث كانت السوق مزدهرة”. احتلت شركته المرتبة رقم 69 في قائمة CNBC للمستشارين الماليين لعام 2025.
على الرغم من التقلبات الأخيرة، فإن ستاندرد آند بورز 500 كان لا يزال مرتفعًا بنسبة 14٪ تقريبًا منذ بداية العام حتى بعد ظهر يوم الثلاثاء. كما ارتفع المؤشر بأكثر من 23% في عام 2024.
سواء كنت مستعدًا لجني بعض المكاسب أو تنويع محفظتك الخاضعة للضريبة، إليك ما يجب معرفته حول معدل أرباح رأس المال بنسبة 0٪ لعام 2026.
كيف تعمل شريحة أرباح رأس المال بنسبة 0٪
تنطبق شريحة المكاسب الرأسمالية على الأصول المربحة المملوكة لأكثر من عام، والمعروفة باسم المكاسب الرأسمالية طويلة الأجل. وبالمقارنة، فإن الاستثمارات المحتفظ بها لمدة سنة واحدة أو أقل هي استثمارات قصيرة الأجل، وتخضع لمعدلات ضريبة الدخل العادية.
يعتمد معدل أرباح رأس المال الخاص بك على الدخل الخاضع للضريبة، وهو أقل بكثير من إجمالي أرباحك. وقال لوكاس إن هذه الحدود “أكثر سخاء” لعام 2026، بناء على تعديل مصلحة الضرائب.
بالنسبة لعام 2026، يمكن للمودعين المنفردين كسب ما يصل إلى 49,450 دولارًا أمريكيًا من الدخل الخاضع للضريبة – أو 98,900 دولارًا أمريكيًا للأزواج المتزوجين الذين يقدمون طلبات مشتركة – وما زالوا يدفعون 0٪ مقابل مكاسب رأسمالية طويلة الأجل. وبالمقارنة، فإن عتبات عام 2025 هي 48.350 دولارًا للمتقدمين المنفردين و96.700 دولارًا للمتزوجين.
يمكنك حساب الدخل الخاضع للضريبة عن طريق طرح الخصومات القياسية أو المفصلة الأكبر من دخلك الدخل الإجمالي المعدل.
بالنسبة لعام 2026، تم تعديل الخصم القياسي أيضًا وفقًا للتضخم. يبلغ الإعفاء الضريبي 16,100 دولارًا أمريكيًا للمقدمين المنفردين و32,200 دولارًا أمريكيًا للأزواج المتزوجين الذين يقدمون طلبات مشتركة.
ومع ذلك، تحتاج إلى تشغيل التوقعات لأن أي أصول مربحة مباعة ستزيد من دخلك الخاضع للضريبة، كما يقول الخبراء.
شريحة 0% توفر “فرصة كبيرة”
توفر شريحة مكاسب رأس المال بنسبة 0٪ “فرصة كبيرة” للتخطيط الضريبي، CFP نيل كريشناسوامي، رئيس كريشنا صرح تخطيط الثروة في ماكيني، تكساس، لشبكة CNBC سابقًا.
على سبيل المثال، يتوق العديد من المستثمرين إلى إعادة موازنة حسابات الوساطة الخاضعة للضريبة، ولكنهم يشعرون بالقلق بشأن العواقب الضريبية، كما يقول الخبراء.
وقال لوكاس إنه بعد سنوات من الأداء القوي في سوق الأسهم، “حقق الكثير من الناس مكاسب في حساباتهم”. لكن شريحة 0٪ يمكن أن تكون فرصة لإعادة التوازن أو تنويع حساب الوساطة الخاص بك دون إثارة فاتورة ضريبية.
الإفصاح: لا تتلقى CNBC أي تعويض من وضع شركات الاستشارات المالية لدينا قائمة المستشارين الماليين 100. بالإضافة إلى ذلك، لا يشكل ظهور شركة أو مستشار في تصنيفنا تأييدًا فرديًا من قبل CNBC لأي شركة أو مستشار.
