ديفيد ماديسون | حجر | غيتي الصور
قد تواجه عقوبة 25 ٪
بشكل عام ، تقوم بحساب RMDs لكل حساب بتقسيم الرصيد المسبق في 31 ديسمبر على “عامل متوسط العمر المتوقع، “وفقًا لمصلحة الضرائب. تقوم بعض الشركات بحساب RMDS لك ، لكنك مسؤول في النهاية عن سحب المبلغ الصحيح.
قال المخطط المالي المعتمد سكوت بيشوب ، الشريك والمدير الإداري لشركة Presidio Wealth Partners ، ومقرها في هيوستن ، إن هناك عقوبة 25 ٪ لتخطي RMD أو عدم انسحابها بما فيه الكفاية.
لكن مصلحة الضرائب يمكن أن تقلل الرسوم إلى 10 ٪ إذا قمت بتصحيح الخطأ ، وسحبت المبلغ المناسب في غضون عامين وملف النموذج 5329.
وقال الأسقف “إذا فاتتك (RMD) ، امتلكها”. “تأكد من أنك في الوقت المناسب معها.”
في بعض الحالات ، يمكن لمصلحة الضرائب التنازل عن العقوبة تمامًا إذا أظهرت النقص الذي حدث بسبب “خطأ معقول” وأنت تتخذ “خطوات معقولة” لإصلاحها ، وفقًا للوكالة.
لماذا يجب أن تأخذ أول RMD الخاص بك عاجلا
في حين أن المتقاعدين حتى 1 أبريل من العام بعد بلوغ 73 عامًا لأول RMD ، يقترح العديد من المستشارين سحب الأموال بحلول 31 ديسمبر من العام السابق.
وقال جورج غالياردي ، وهو CFP ومؤسس شركة Coromandel Wealth Management في ليكسينغتون ، ماساتشوستس: “أقول دائمًا ما قاله في السنة الأولى”.
إذا انتظرت حتى الأول من أبريل للحصول على RMD الأول ، فلا يزال يتعين عليك أخذ الثانية بحلول 31 ديسمبر من نفس العام. وقال غالياردي إن عمليات السحب قبل الضريبة تكتسب ضرائب الدخل العادية ، لذلك أنت “تضاعف” لتلك العام.
يمكن أن يؤدي تعزيز الدخل الإجمالي المعدل إلى العديد من العواقب الضريبية ، بما في ذلك أقساط Medicare الجزء B و D الأعلى.
ومع ذلك ، هناك بعض السيناريوهات حيث من المنطقي تأخير RMD الأول حتى 1 أبريل.
على سبيل المثال ، يمكن أن تكون السنة التي تبلغ من العمر 73 عامًا أعلى من ذوي الدخل بسبب مكاسب رأس المال أو حدث آخر لن يتكرر.
