ألفارو جونزاليس | لحظة | صور جيتي
فيما يلي بعض الأشياء الأساسية التي يجب معرفتها حول إعانات التأمين الصحي من ACA – وكيف يمكن أن تؤثر التغييرات على تحويلات Roth المستقبلية.
كيف تعمل إعانات التأمين الصحي من ACA
تم سن الائتمان الضريبي المتميز من خلال قانون الرعاية الميسرة، والذي تم تصميمه لجعل التأمين الصحي في السوق في متناول الأمريكيين الذين تتراوح دخولهم بين 100٪ و 400٪ من مستوى الفقر الفيدرالي.
في عام 2021، قام الكونجرس بتوسيع الأهلية لتتجاوز 400% من مستوى الفقر الفيدرالي، وهي فائدة تم تمديده حتى عام 2025. كما حدد التشريع سقفًا لتكاليف أقساط التأمين الصحي للأسرة بنسبة 8.5٪ من الدخل.
إن الأهلية الأعلى لعام 2025 تترك “مساحة أكبر لتحقيق الدخل” من خلال تحويلات روث مع الاستمرار في الاستفادة من جزء من إعانات التأمين الصحي من ACA، وفقًا لتومي لوكاس، وهو مخطط مالي معتمد في مويساند فيتزجيرالد تامايو في أورلاندو، فلوريدا. احتلت شركته المرتبة رقم 69 في قائمة CNBC للمستشارين الماليين لعام 2025.
لعام 2025، بلغ عتبة الأرباح 103.280 دولارًا لعائلة مكونة من ثلاثة أفراد، وفقًا لمركز بيترسون للرعاية الصحية وKFF، وهما منظمتان لسياسة الرعاية الصحية.
ومع ذلك، لم يتم تناول دعم سلطة مكافحة الفساد في “مشروع القانون الجميل الكبير” الذي قدمه الرئيس دونالد ترامب، وسينتهي بعد عام 2025 دون اتخاذ إجراء من الكونجرس.
وقال لوكاس إنه اعتمادا على ما يقرره الكونجرس، فإنه يمكن أن يغير مقدار الدخل الذي يختار بعض المتقاعدين تحمله مقابل تحويلات روث المستقبلية.
وبطبيعة الحال، تتضمن توقعات تحويل روث عادة عوامل متعددة تتجاوز الآثار الضريبية للعام الحالي، بما في ذلك الأهداف المالية طويلة الأجل والضرائب مدى الحياة والتخطيط القديم.
يمكن أيضًا أن تزيد تحويلات روث
إذا انتهت دعم ACA، فقد يقلل بعض المستثمرين من تحويلات روث، بينما قد يختار آخرون تحويل المزيد في عام 2026، كما يقول الخبراء.
وقال جون نوفاك، مؤسس شركة Alo Financial Planning في ماونت بروسبكت بولاية إلينوي: “الأشخاص الذين يحصلون على أكثر من 400% من (مستوى الفقر الفيدرالي) سيدفعون بالتأكيد المزيد مقابل أقساط ACA”. وهو أيضًا محاسب قانوني معتمد.
ولكن إذا تجاوزت حد الدخل هذا، فلن يكون هناك خطر خفض أو إلغاء الائتمان الضريبي المميز. وقال إن ذلك قد يجعل تحويلات روث أكثر جاذبية دون التهديد بفرض “ضرائب إضافية” عبر خفض الدعم.
وبطبيعة الحال، لا يزال المستثمرون بحاجة إلى النظر في كيف يمكن أن تؤدي زيادة دخلهم الإجمالي المعدل إلى عواقب ضريبية أخرى، كما يقول الخبراء.
على سبيل المثال، قد يؤدي تعزيز الدخل الإجمالي المعدل إلى زيادة أقساط الجزء B والجزء D من برنامج Medicare.
