kate_sept2004 | ه+ | غيتي الصور
قامت وزارة الخزانة في مصلحة الضرائب الأمريكية ووزارة الخزانة هذا الأسبوع بإنهاء القواعد لبعض الأحكام الواردة من قانون Secure 2.0 لعام 2022 ، بما في ذلك مساهمات اللحاق بالركب لـ 401 (K) وغيرها من الخطط ، والتي تنطبق على العمال الذين تتراوح أعمارهم بين 50 وما فوق.
ابتداء من عام 2027 ، مساهمات اللحاق بالركب يجب أن يكون عمومًا بعد الضرائب (يُطلق عليه أيضًا Roth) ، بدلاً من قبل الضرائب ، للعمال الذين حققوا أكثر من 145000 دولار من صاحب العمل الحالي خلال العام السابق. لكن بعض الخطط قد تجعل التغيير في عام 2026 “باستخدام تفسير معقول حسن النية للأحكام القانونية” ، قال مصلحة الضرائب.
في غضون ذلك ، يمكن لهؤلاء المستثمرين الاختيار بين مساهمات Prentax و Roth التقاعد ، على افتراض أن خططهم في مكان العمل لها خيارات وتصاريح تدفقهم النقدي ، كما يقول الخبراء.
أضاف المشرعون حكم مساهمة Roth لتأمين 2.0 كـ “دفع مقابل” للمساعدة في تمويل التشريعات.
مساهمات روث هي رواسب بعد الضريبة ، ولكن الأموال تنمو معفاة من الضرائب. وبالمقارنة ، فإن مساهمات Pretax تقلل من إجمالي الدخل المعدل مقدمًا ، لكنك مدين لضرائب الدخل العادية عند سحب الأموال.
بالطبع ، تحتاج إلى النظر في صورتك المالية الكاملة عند تقديم مساهمات Roth لأن AGI أعلى يمكن أن يؤثر على أهلية الاستقطاعات الأخرى.
وقال CFP Patrick Huey ، مالك Victory Independent Planning في بورتلاند ، أوريغون: “لقد حان الوقت للعمل مع مستشارك أو إعداد الضرائب الخاص بك لتشغيل توقعات ضريبية متعددة السنوات”.
وقال إن هذا قد يساعدك في تحديد ما إذا كنت تريد “تسريع” مساهمات ما قبل اللحاق بالركب خلال عام 2026 أو “احتضان الانتقال إلى روث عاجلاً.
“لا تجلس على الهامش”
لعام 2025 ، يمكن للعمال تأجيل ما يصل إلى 23500 دولار في 401 (ك) ، يمكن للمستثمرين الذين تتراوح أعمارهم بين 50 عامًا فما فوق تقديم 7500 دولار إضافية في مساهمات اللحاق بالركب. هناك أيضًا مساهمة “اللحاق بالركب” للعاملين الذين تتراوح أعمارهم بين 60 و 63 عامًا ، مما يرفع حد اللحاق بالركب إلى 11،250 دولار.
في عام 2024 ، قدمت جميع خطط التقاعد تقريبًا مساهمات اللحاق بالركب ، ولكن 16 ٪ فقط من العمال المؤهلين صنعت هذه المؤجات ، وفقًا لتقرير 2025 Vanguard استنادًا إلى أكثر من 1400 خطة وحوالي 5 ملايين مشارك.
ووجد التقرير أن معظم المشاركين في مساهمة اللحاق بالركب حصلوا على 150،000 دولار أو أكثر.
ومع ذلك ، فإن الاختيار بين مساهمات Roth vs. Pretax قد يعتمد على عدة عوامل ، بما في ذلك أقواس الضرائب الحالية والمتوقعة في المستقبل ، كما يقول الخبراء.
قال المخطط المالي المعتمد جاريد جاني ، مساعد نائب الرئيس ومدير الثروة الخاص مع كلارو للمستشارين في بوسطن ، إن “الوجبات السريعة الرئيسية” للمستثمرين هي ، “لا تجلس على الهامش” مع تغير القواعد.
