ألفارو غونزاليس | لحظة | غيتي الصور
إذا كنت تتطلع إلى تحويل روث ، فإن “مشروع القانون الكبير الجميل” للرئيس دونالد ترامب قد يجعل الاستراتيجية أكثر تعقيدًا ، وفقًا للخبراء الماليين.
تحويلات ROTH نقل pratax أو صناديق حساب التقاعد الفردية غير القابلة للخصم إلى أ روث إيرا، والذي يبدأ نموًا معفاة من الضرائب في المستقبل. تدفع المفاضلة ضرائب الدخل العادية على الرصيد المحول.
يقول الخبراء إن التخفيضات الضريبية الجديدة لترامب قد تجعل تحويلات روث أكثر جاذبية لبعض المستثمرين. لكن تكبد الكثير من الدخل يمكن أن يؤثر على الأهلية لبعض الإعفاءات الضريبية.
المزيد من التمويل الشخصي:
ماذا تفعل مع RMDs عندما لا تحتاج إلى المال
قد يكون Cola الضمان الاجتماعي 2.7 ٪ في عام 2026: تقديرات
يواجه مقترضو قروض الطلاب الأكبر سناً أسعار الجنوح المرتفعة
وقال جودي براون ، وهو مخطط مالي معتمد يعمل في مجموعة SC&H في منطقة واشنطن العاصمة ، ومنطقة بالتيمور ، عند تقييم تحويلات روث ، تحتاج إلى معرفة تأثير الضرائب في الولايات والاتحادية متعددة السنوات.
على سبيل المثال ، إذا كنت تقترب من Age Medicare أو مسجلة بالفعل ، فقد يؤدي تعزيز أرباحك إلى زيادة مبالغ التعديل الشهرية المتعلقة بالدخل ، أو Irmaa Medicare Part B. والجزء D أقساط.
وقال براون ، وهو محاسب عام معتمد ، إن الاستراتيجية هي “النظر في الكثير من القطع المختلفة ، ومعرفة المكان الأمثل لكل عميل”.
“املأ أدنى أقواس”
وقال CFP Patrick Huey ، صاحب Victory Independent Plannloys في بورتلاند ، أوريغون ، إن تحويلات Roth كانت دائمًا حول “إدارة الضرائب”.
عند إجراء تحويلات ROTH ، عادة ما يتحمل المستشارون دخلًا منتظمًا كافيًا “لملء أدنى أقواس”.
تعتمد قوسينك الفيدرالية على كل جزء من “دخلك الخاضع للضريبة” ، والذي تحسبه من خلال طرح ما أكبر من الاستقطاعات المعيارية أو المفصلة من إجمالي الدخل المعدل.
الإعفاءات الضريبية المؤقتة لترامب
قبل أن يسن ترامب قانون الفاتورة الكبير الجميل ، كان من المقرر أن تصل قواطع ضريبة الدخل الفيدرالية المنخفضة إلى غروب الشمس بعد عام 2025 ، مما جعل الأرصدة المحولة أكثر تكلفة.
جعل تشريع ترامب انخفاض معدلات الضرائب الدائمة ، ولكن العديد من الإعفاءات الضريبية الجديدة – الخصومات لكبار السن من الأميركيين ، والعمال والمستهلكين مع الأجر الإضافي وفائدة قرض السيارة – مؤقتة مع حدود أرباح متفاوتة.
يقول الخبراء إن هذه الإعفاءات الضريبية ، التي تتوفر من 2025 إلى 2028 ، يمكن أن توفر مجالًا أكبر لتحويلات Roth قبل أن تصل إلى شريحة الضرائب التالية.
وقال CFP Ashton Lawrence في Mariner Wealth Advisors في غرينفيل بولاية ساوث كارولينا ، بمجرد انتهاء صلاحية هذه التخفيضات ، يمكن أن تكون “دفع المزيد مقابل تحويل روث نفسه”.
مقارنة الإعفاءات الضريبية
يقول الخبراء إنه في حين أن التخفيضات الضريبية الجديدة لترامب يمكن أن توفر مساحة أكبر في الحصص الضريبية المنخفضة ، فإن الدخل الأعلى من تحويلات Roth يمكن أن يؤثر على الأهلية.
على سبيل المثال ، يبدأ الخصم الإضافي بقيمة 6000 دولار لكبار السن في التخلص التدريجي ، أو الحصول على الدخل الإجمالي المعدل أصغر ، بمجرد تعديله ، يتجاوز 75000 دولار للمرشحين الفرديين أو 150،000 دولار للأزواج الذين يتقدمون بشكل مشترك.
ربما لا يزال من المنطقي تحويل الأموال بمعدلات ضريبية 22 ٪ أو 24 ٪ الآن-وتخطي الخصم البالغ 6000 دولار-لتجنب قوسين بنسبة 30 ٪ لسحب الضريبة الكبيرة المطلوبة في وقت لاحق ، على حد قول براون.
يجب أن يأخذ معظم المتقاعدين الحد الأدنى المطلوب توزيعات، أو RMDs ، من حسابات التقاعد قبل أن تبدأ من سن 73 أو مواجهة عقوبة مصلحة الضرائب.
