SDI Productions | ه+ | غيتي الصور
كان هناك تغيير في قواعد حساب التقاعد الفردية الموروثة والتي تفرض أن بعض الورثة يجب أن تأخذ السحوبات المطلوبة كل عام أو مواجهة عقوبة مصلحة الضرائب.
ابتداءً من عام 2025 ، يجب على بعض المستفيدين أخذ الحد الأدنى المطلوب سنويًا أثناء استنفاد الجيش الجمهوري الايرلندي الموروثة على مدار 10 سنوات ، وفقًا لـ اللوائح النهائية صدر في يوليو.
ينطبق “قاعدة 10 سنوات” ومتطلبات RMD على معظم الورثة غير الزوجين-عادةً الأطفال البالغين-إذا وصل مالك الجيش الجمهوري الايرلندي الأصلي إلى سن RMD قبل وفاتهم.
وفي الوقت نفسه ، لا يعرف المستثمر العادي الكثير عن هذه الإرشادات ، كما قال المخطط المالي المعتمد والوكيل كاثرين فاليجا ، مؤسس شركة Green Bee الاستشارية في منطقة بوسطن.
المزيد من التمويل الشخصي:
1 أبريل هي الفرصة الأخيرة لبعض المتقاعدين لتجنب عقوبة الضرائب بنسبة 25 ٪
لماذا تعرّف التعريفات على ارتفاع الأسعار: “التعريفة هي ببساطة تضخمية” ، كما يقول الاقتصاديون
بنك الاحتياطي الفيدرالي يحمل أسعار الفائدة ثابتة. إليك ما يعنيه ذلك مقابل أموالك
على الرغم من التغيير ، يجب على المستفيدين أن يزنوا عمليات السحب الإستراتيجية للجيش الجمهوري الايرلندي ، اعتمادًا على قواطع الضرائب كل عام ، مما قد يعني إفراغ حسابات عاجلاً ، كما يقول الخبراء.
إليك ما يجب معرفته عن التغيير في الجيش الجمهوري الايرلندي الموروث.
الذي يمكن أن يواجه عقوبة مصلحة الضرائب
كان هناك ارتباك واسع النطاق حول الورثة يحتاجون إلى أخذ RMDs من الجيش الجمهوري الايرلندي الموروث ، وفقًا لما قاله خبير الجيش الجمهوري الايرلندي Denise Appleby ، الرئيس التنفيذي لشركة Appleby Retirement Consulting في غرايسون ، جورجيا.
قبل القانون الآمن لعام 2019 ، كان بإمكان ورثة الجيش الجمهوري الايرلندي “تمديد” عمليات السحب الموروثة على مدى حياتهم ، مما قلل من الضرائب السنوية.
منذ عام 2020 ، تقدمت قاعدة 10 سنوات على الورثة الذين ليسوا زوجًا أو طفلًا صغيرًا أو معاقًا أو مريضًا بشكل مزمن أو صناديق معينة. ومع ذلك ، إلى أن أصدر مصلحة الضرائب لوائحها العام الماضي ، لم يكن من الواضح ما إذا كانت RMDs سنوية مطلوبة خلال السحب لمدة 10 سنوات.
وقال أبلبي إنه إذا وصل المالك الأصلي إلى سن RMD قبل الوفاة ، فيجب على المستفيدين أيضًا أن يأخذوا RMDs.
في السابق ، تنازلت مصلحة الضرائب عن العقوبات على RMDs المفقودة على الجيش الجمهوري الايرلندي الموروثة. ولكن إذا لم تبدأ RMDs سنويًا في عام 2025 ، فقد تخضع لعقوبة بنسبة 25 ٪ على المبلغ الذي يجب أن تسحبه.
يمكن أن يقلل مصلحة الضرائب الرسوم إلى 10 ٪ إذا قمت بسحب المبلغ المناسب في غضون عامين وملف النموذج 5329. في بعض الحالات ، سوف تتنازل الوكالة عن العقوبة تمامًا.
وقال أبلبي: “يحصل الكثير من العملاء على ضريبة الاستهلاك” من خلال تصحيح RMD ، وملء النموذج وتوفير “تفسير معقول”.
لماذا يمكن أن تدفع لأخذ الأموال عاجلاً
يقول الخبراء إنه في حين أن العقوبات ستتقدم بطلب للحصول على RMDs الفائتة في عام 2025 ، يجب أن يبدأ بعض الورثة في إفراغ الحسابات الموروثة في وقت أقرب.
على مدار السنوات القليلة الماضية ، تخطت بعض الورثة عمليات السحب السنوية من IRA الموروثة ، مما قد يعني RMDs أكبر قبل انتهاء نافذة 10 سنوات. تخضع عمليات السحب قبل الضرائب لضرائب الدخل العادية.
وقال CFP Scott Bishop ، الشريك والمدير الإداري لشركة Presidio Wealth Partners ، ومقرها هيوستن: “كلما قمت بذلك بشكل أسرع ، كلما كان ذلك أفضل”. “من الأفضل البدء في القطع في وقت مبكر.”
عادةً ما يقوم المستشارون بضرائب المشروع على مدار عدة سنوات ويأخذون عمليات السحب من الجيش الجمهوري الايرلندي خلال السنوات ذات الدخل المنخفض.
