ديليكس | ه+ | غيتي الصور
إذا كنت قد ورثت حساب التقاعد الفردي ، فقد يكون لديك خطط كبيرة لتحقيق التوازن – لكن الأخطاء المكلفة يمكن أن تقلص المفاجئة بسرعة ، كما يقول الخبراء.
العديد من المستثمرين يخططون قبل الضريبة 401 (ك) IRAS التقليديةوالتي تؤدي إلى ضرائب الدخل العادية على السحب المستقبلية. القواعد الضريبية معقدة بالنسبة للورثة الذين يرثون هذه الجيش الجمهوري الايرلندي.
ال متوسط توازن الجيش الجمهوري الايرلندي كان 127،534 دولارًا خلال الربع الرابع من عام 2024 ، بزيادة 38 ٪ عن عام 2014 ، بناءً على تحليل الإخلاص الذي يبلغ 16.8 مليون حساب في 31 ديسمبر.
وقال خبير إيرا دنيس أبلبي ، الرئيس التنفيذي لشركة Appleby Retirement Consulting في غرايسون ، جورجيا ، إن بعض الحسابات الموروثة أكبر بكثير ، وقد تكون الأخطاء باهظة الثمن.
المزيد من التمويل الشخصي:
قد يؤدي تغيير قاعدة الجيش الجمهوري الايرلندي الموروثة لعام 2025 إلى عقوبة ضريبية بنسبة 25 ٪
يجد النصف من أولياء الأمور لدعم الأطفال البالغين مالياً
قصاصات الخزانة الإبلاغ عن قاعدة الأعمال التجارية لأصحاب الأعمال الصغيرة
فيما يلي بعض الأخطاء الكبيرة الموروثة في الجيش الجمهوري الايرلندي وكيفية تجنبها ، وفقًا للخبراء الماليين.
ماذا تعرف عن “القاعدة 10-سنوات”
قبل القانون الآمن لعام 2019 ، يمكن للورثة أن يفرغوا من الجيش الجمهوري الايرلندي الموروثة على مدى حياتهم لتقليل الضرائب السنوية ، والمعروفة باسم “IRA Stretch”.
ولكن منذ عام 2020 ، يجب أن يتبع بعض الورثة “قاعدة 10 سنوات” ، ويجب أن تستنفد الجيش الجمهوري الايرلندي بحلول السنة العاشرة بعد وفاة مالك الحساب الأصلي. ينطبق هذا على المستفيدين الذين ليسوا زوجًا أو طفلًا صغيرًا أو معاقًا أو مريضًا بشكل مزمن أو صناديق معينة.
وقال أبلبي إن العديد من الورثة لا يزالون لا يعرفون كيف تعمل قاعدة العشر سنوات ، وقد يكلفهم ذلك.
إذا لم تقم بتصريف الرصيد في غضون 10 سنوات ، فهناك عقوبة مصلحة الضرائب بنسبة 25 ٪ على المبلغ الذي يجب أن تسحبه ، والتي يمكن تقليلها أو القضاء عليها إذا قمت بإصلاح المشكلة في غضون عامين.
IRA الموروثة هي “قنبلة ضريبية”
قال المخطط المالي المعتمد تريفور أوسين ، مؤسس شركة Agiture Life Financial في مينيابوليس ، بالنسبة لما قبل الضريبة الموروثة في الجيش الجمهوري الايرلندي ، يمكن أن تنتظر أحد الأخطاء الكبيرة حتى السنة العاشرة لسحب معظم الرصيد.
وقال “بالنسبة لمعظم ، إنها قنبلة ضريبية موقوتة” ، وقد يدفعك الدخل الإضافي في عام واحد إلى “شريحة ضريبية أعلى بكثير”.
وبالمثل ، يقوم بعض الورثة بصرف الجيش الجمهوري الايرلندي الموروثة بعد فترة وجيزة من تلقيه دون تقييم العواقب الضريبية ، وفقًا لخبير الجيش الجمهوري الايرلندي والمحاسب العام المعتمد إد سلوت. يمكن أن تصطدم هذه الخطوة أيضًا في شريحة ضريبية أعلى ، اعتمادًا على حجم الجيش الجمهوري الايرلندي.
وقال “إنه مثل تحطيم واستيلاء”.
بدلاً من استنفاد الجيش الجمهوري الايرلندي في عام واحد ، عادةً ما يدير المستشارون توقعات ضريبية متعددة السنوات لمساعدة الورثة على تحديد وقت أخذ الأموال من الحساب الموروثة بشكل استراتيجي.
عمومًا ، من الأفضل نشر عمليات السحب على مدار 10 سنوات أو أخذ الأموال إذا كانت هناك فترة يكون فيها دخلك أقل ، اعتمادًا على قواطع الضرائب ، كما يقول الخبراء.
يجب أن يأخذ العديد من الورثة RMDs في عام 2025
ابتداءً من عام 2025 ، يجب على معظم الورثة غير الزوجين أن يأخذوا الحد الأدنى من التوزيعات المطلوبة ، أو RMDs ، أثناء إفراغ IRA الموروثة على مدار 10 سنوات ، إذا وصل مالك الحساب الأصلي إلى سن RMD قبل الموت ، وفقًا لـ اللوائح النهائية صدر في يوليو.
هذا يمكن أن يفاجئ بعض المستفيدين لأن مصلحة الضرائب قد تنازلت سابقا عن العقوبات على RMDs المفقودة من IRA الموروثة ، كما يقول الخبراء.
While your custodian calculates your RMD, there are instances where it could be inaccurate, Appleby explained.
على سبيل المثال ، قد تكون هناك أخطاء إذا توصلت إلى توازن في ديسمبر أو هناك فرق كبير في العمر بينك وبين زوجتك.
وقالت “تحتاج إلى توصيل هذه الأشياء إلى مستشار الضرائب الخاص بك”.
عموما ، أنت حساب RMDs لكل حساب بتقسيم رصيدك السابق في 31 ديسمبر على “عامل متوسط العمر المتوقع” الذي يقدمه مصلحة الضرائب.
إذا تخطيت RMDs أو لم تنسحب بما فيه الكفاية في عام 2025 ، فيمكنك رؤية عقوبة مصلحة الضرائب بنسبة 25 ٪ على المبلغ الذي يجب أن تسحبه ، أو 10 ٪ إذا تم إصلاحه في غضون عامين.
لكن يمكن للوكالة التنازل عن الرسوم “إذا كنت تتصرف بسرعة كافية” عن طريق الإرسال النموذج 5329 وقال أبلبي إن إرفاق خطاب شرح.
وقالت “قم بإصلاحها في السنة الأولى وأخبر مصلحة الضرائب أنك ستتأكد من عدم حدوثها مرة أخرى”.
