ضريبة المكاسب الرأسمالية المؤجلة على صناديق الاستثمار المتبادل: تغيير قاعدة الملعب المشرعين

إذا كنت تمتلك صناديق الاستثمار المشتركة ، فيمكن أن تؤدي دفعات نهاية العام إلى فاتورة ضريبية مفاجئة-حتى عندما لم تبيع الاستثمار الأساسي. لكن بعض المشرعين يريدون تغيير ذلك.

السناتور جون كورن ، R-Texas ، هذا الأسبوع قدم مشروع قانون، والمعروف باسم ملكية التقاعد من خلال القابضة طويلة الأجل ، أو النمو ،. إذا تم سنه ، فإن مشروع القانون سيؤجل ضرائب صناديق رأس المال المعاد استثمارها حتى يبيع المستثمرون أسهمهم.

المشرعون في مجلس النواب من الحزبين قدم فاتورة مماثلة في مارس.

عندما تملك صناديق الاستثمار في حساب التقاعد الفردي ما قبل الضرائب 401 (K) أو النمو ، يتم تأجيل الضرائب. ولكن إذا كنت تحمل أصولًا في حساب الوساطة ، فإن توزيعات الأرباح الرأسمالية وتوزيعات الأرباح التي تتحمل ضرائب سنوية.

المزيد من التمويل الشخصي:
ماذا تعني فاتورة ميزانية الحزب الجمهوري في مجلس النواب مقابل أموالك
تتضمن فاتورة الضرائب 1000 دولار مكافأة للأطفال في “حسابات ترامب”
يمر فاتورة ضريبة الحزب الجمهوري في مجلس النواب إلى الحد الأقصى لخصم “الملح” البالغ 40،000 دولار

اعتمادًا على الأداء ، يمكن لبعض صناديق الاستثمار أن تبصق مكاسب كبيرة خلال الربع الرابع. في عام 2024 ، دفع بعض توزيعات رقمية، المقدر Morningstar.

تخضع هذه المدفوعات لضرائب أرباح رأس المال طويلة الأجل بنسبة 0 ٪ أو 15 ٪ أو 20 ٪ ، اعتمادًا على دخلك الخاضع للضريبة. يدفع بعض أصحاب المراقبين أيضًا رسومًا إضافية بنسبة 3.8 ٪ على أرباح الاستثمار.

حوالي 7 تريليون دولار من أصول صناديق الاستثمار الطويلة الأجل المحتفظ بها خارج حسابات التقاعد يمكن أن يتأثر بالتشريع ، وفقًا لمعهد شركة الاستثمار ، والذي يمثل صناعة إدارة الأصول.

في بيان الأربعاء، وصف كورن اقتراح صندوق الاستثمار المشترك بأنه “عدم التفكير” من شأنه أن “يساعد في توفير التكافؤ مع خيارات الاستثمار الأخرى”.

إذا تم سنه ، فإن الاقتراح “يحفز الأميركيين على إنقاذ أهدافهم الطويلة الأجل والاستثمار” دون ضغوط “فاتورة ضريبية غير متوقعة” ، إريك بان ، الرئيس والمدير التنفيذي لمعهد شركة الاستثمار ، قال في بيان بعد مقدمة مشروع القانون.

ومع ذلك ، فمن غير الواضح ما إذا كان مشروع القانون سيتقدم وسط أولويات متنافسة. يتصارع المشرعون على حزمة وقاء الرئيس دونالد ترامب من الضرائب والإنفاق التي يمتد بملايين الدولارات ، والتي مرت في مجلس النواب يوم الخميس ، وقد تواجه عقبات في مجلس الشيوخ.

كما طلبت وزارة الخزانة الأمريكية الكونغرس رفع سقف الديون قبل أغسطس لتجنب إغلاق الحكومة.

يقول الخبراء الماليون إنه في حين أن تأجيل الضرائب السنوية يمكن أن يفيد بعض المستثمرين ، يمكنك أيضًا إجراء تغييرات في المحافظ.

يمكنك تجنب مدفوعات صناديق الاستثمار المشتركة عن طريق التحول إلى صناديق متداولة متداولة في البورصة ، أو صناديق الاستثمار المتداولة ، والتي عادة ما تصف دخلًا أقل.

بالطبع ، يمكن أن تؤدي التجارة أيضًا إلى أن تؤدي إلى ضرائب إذا كان صندوق الاستثمار المشترك قد تم تضمين مكاسب ، مما قد يتطلب بعض التخطيط.

بدلاً من ذلك ، يمكن للمستثمرين اختيار الحفاظ على صناديق الاستثمار في الحسابات المؤجلة للضرائب ، مثل ما قبل الضرائب 401 (K) S أو IRAs.