D3Sign | لحظة | غيتي الصور
لا يعرف العديد من المستثمرين عن شريحة مكاسب رأس المال 0 ٪ ، والتي تتيح لك “مكاسب الحصاد” ، أو بيع الأصول المربحة ، دون دفع الضرائب.
مع وأضاف خصومات جديدة لعام 2025 ، يمكن أن يتأهل المزيد من المستثمرين للحصول على شريحة 0 ٪ تحت قيادة مشروع “Big Beauty Bill Big Bill”.
وقال تومي لوكاس ، وهو مخطط مالي معتمد في مويساند فيتزجيرالد تامايو في أورلاندو ، فلوريدا ، إن ذلك قد يوفر “فرصة ذهبية” لبيع الاستثمارات بنسبة 0 ٪ من مكاسب رأس المال ، إلى جانب استراتيجيات ضريبية أخرى.
المزيد من التمويل الشخصي:
يسافر الأمريكيون الأثرياء إلى أوروبا لتفادي التعريفة الجمركية على السلع الفاخرة
يمكن أن تخفض تحويلات روث خصم “الملح” الذي تبلغ تكلفته 40 ألف دولار للأوراق العالية
تمت مكافأة S&P 500 المستثمر في عام 2025. يقول الخبراء إن الوقت قد حان للتنويع
فيما يلي بعض الأشياء الرئيسية التي يحتاج المستثمرون إلى معرفتها ، وفقًا للخبراء الماليين.
كيف تعمل شريحة مكاسب الرأسمالية 0 ٪
الأصول المملوكة لأكثر من عام مؤهلة للحصول على مكاسب رأسمالية طويلة الأجل ، فرضت بنسبة 0 ٪ أو 15 ٪ أو 20 ٪ ، بناءً على الدخل الخاضع للضريبة. هناك أيضًا تكلفة إضافية بنسبة 3.8 ٪ للأصحاب الأعلى ، مما يصل إلى 23.8 ٪ لبعض المستثمرين.
لعام 2025 ، أنت مؤهل للحصول على معدل أرباح رأس المال على المدى الطويل 0 ٪ إذا كان دخلك الخاضع للضريبة هو 48،350 دولار أو أقل للمرشحين الفرديين ، أو 96،700 دولار أو أقل للأزواج الذين يتقدمون بشكل مشترك.
تقوم بحساب الدخل الخاضع للضريبة عن طريق طرح الخصومات المعيارية أو المفصلة أكثر الدخل الإجمالي المعدل. ومع ذلك ، إذا قمت ببيع الاستثمارات ، فإن هذه المكاسب تعتبر الدخل الخاضع للضريبة للقوس.
ومع ذلك ، مع خصم أعلى من المعايير ، وخصم مؤقت بقيمة 6000 دولار لكبار السن من الأميركيين ، وغيرها من الإعفاءات الضريبية التي تمت إضافتها عبر تشريعات ترامب ، يمكن أن يندرج المزيد من المستثمرين في فئة 0 ٪ لعام 2025.
استخدم قوس 0 ٪ لـ “حصاد الضرائب”
تتمثل إحدى استحقاقات فئة مكاسب رأس المال طويلة الأجل بنسبة 0 ٪ في استراتيجية تُعرف باسم “حصاد الضرائب” ، أو تبيع أصول حساب وساطة مربحة بشكل استراتيجي خلال السنوات ذات الدخل المنخفض.
وقال جاريد جاني ، مدير الثروة الخاص في كلارو للمستشارين في بوسطن ، إنها “النافذة المثالية لتقليص المواقف المركزة أو إعادة التوازن معفاة من الضرائب”.
يستخدم آخرون شريحة مكاسب الرأسمالية 0 ٪ لبيع الاستثمارات وسرعان ما تربى “لإعادة ضبط أساس التكلفة” ، أو سعر الشراء الأصلي للأصول ، وفقًا لـ CFP Andrew Herzog ، مدير الثروة المساعد في مجموعة Watchman في بلانو ، تكساس.
وقال إن زيادة أساس التكلفة يقلل من ربحك ، مما قد يؤدي إلى وفورات ضريبية في المستقبل.
بالطبع ، تحتاج إلى التفكير في كيفية تنسجم هذه الاستراتيجيات مع خطتك المالية الأوسع ، بما في ذلك الأهداف القديمة.
على سبيل المثال ، إذا كنت تخطط للأطفال البالغين ليرث الأصول المربحة من حساب السمسرة الخاص بك ، فسيحصلون بالفعل على “أساس متخطى” ، بناءً على القيمة السوقية في تاريخ الوفاة.
