بونجناثي كلوايثونج | لحظة | صور جيتي
بعد البيع، يمكنك “تحديث الصفحة وإعادة شراء نفس الأمان على الفور”، كما قال المخطط المالي المعتمد كودي جاريت، مؤسس شركة Measure Twice Planners في هيوستن.
تمنع قاعدة بيع الغسيل الإعفاء الضريبي على الخسائر المحصودة عند شراء أصول “متطابقة إلى حد كبير” خلال فترة 30 يومًا قبل البيع أو بعده، وفقًا لمصلحة الضرائب.
لكن هذه القاعدة لا تنطبق عند شراء وبيع الأصول المربحة، كما قال غاريت، الذي شارك أيضًا في تأليف الكتاب الجديد، “التخطيط الضريبي من وإلى التقاعد المبكر“.
وقال إنه مع ذلك، فإن حصاد المكاسب قد يكون أمرا صعبا لأن تكبد المزيد من الدخل يمكن أن يسبب عواقب أخرى.
إليك ما يحتاج المستثمرون إلى معرفته.
كيف تعمل شريحة أرباح رأس المال بنسبة 0٪
بالنسبة للأصول المملوكة لأكثر من عام واحد، فإن الأرباح عادة ما تكون مؤهلة للحصول على مكاسب رأسمالية طويلة الأجل، تخضع للضريبة بنسبة 0٪ أو 15٪ أو 20٪، اعتمادا على الدخل الخاضع للضريبة. بعض أصحاب الدخل الأعلى يدفعون أيضًا أ 3.8% صافي ضريبة دخل الاستثمار.
بالنسبة لعام 2025، فإن حد الدخل الخاضع للضريبة لفئة 0٪ هو 48,350 دولارًا أمريكيًا للمقدمين الفرديين أو 96,700 دولارًا أمريكيًا للأزواج المتزوجين الذين يقدمون بشكل مشترك. يمكنك حساب الدخل الخاضع للضريبة عن طريق طرح الخصومات القياسية أو المفصلة الأكبر من دخلك الدخل الإجمالي المعدل.
ضع في اعتبارك أن الخصم القياسي هو 15.750 دولارًا أمريكيًا للمودعين الفرديين و31.500 دولارًا أمريكيًا للإيداع المتزوج بشكل مشترك لعام 2025. على سبيل المثال، إذا كان الزوجان يجنيان 120.000 دولارًا أمريكيًا، فقد ينخفض دخلهما الخاضع للضريبة بسهولة إلى أقل من 96.700 دولار أمريكي بعد طرح الخصم القياسي البالغ 31.500 دولار أمريكي.
هناك استقطاعات قياسية إضافية للأمريكيين الأكبر سنا، بما في ذلك “مكافأة كبار السن” الجديدة البالغة 6000 دولار والتي تم سنها من خلال “مشروع القانون الجميل الكبير” للرئيس دونالد ترامب.
ومع ذلك، يمكنك زيادة الدخل الخاضع للضريبة فوق عتبات أرباح رأس المال بنسبة 0٪ بعد بيع الاستثمارات.
بالإضافة إلى ذلك، يمكن أن تضيف مدفوعات صناديق الاستثمار المشتركة في نهاية العام أو أرباح الأسهم من الصناديق المتداولة في البورصة إلى إجمالي دخلك الخاضع للضريبة.
قال CFP مايكل ديماسا، مؤسس شركة Forza Wealth Management في ساراسوتا بولاية فلوريدا: “لقد قام الكثير من الأشخاص بإعادة استثمار أرباح صناديق الاستثمار المتداولة أو صناديق الاستثمار المشتركة”. “لم يتلقوها قط، لكنها تظهر في إقراراتهم الضريبية.”
ما يجب معرفته قبل حصاد المكاسب
إذا كان دخلك الخاضع للضريبة يقع ضمن شريحة مكاسب رأس المال بنسبة 0٪، فقد يكون من الممكن بيع الأصول دون إصدار فاتورة.
لكن تعزيز دخلك يمكن أن يكون له عواقب مفاجئة أخرى، وفقا لغاريت من شركة Measure Twice Planners.
على سبيل المثال، قد يؤدي كبار السن من الأميركيين دون قصد إلى فرض ضرائب أعلى على فوائد الضمان الاجتماعي. أو قد تتأثر المساعدة المالية الجامعية لعائلتك عند تقديم الطلب المجاني للحصول على المعونة الفيدرالية للطلاب.
هناك مشكلة أخرى محتملة وهي الأهلية للحصول على إعانات التأمين الصحي في سوق قانون الرعاية الميسرة، مما يجعل الأقساط الشهرية ميسورة التكلفة. لعام 2025، أكثر من 22 مليون شخص تقريبًا 92% من المسجلين، احصل على الدعم، وفقًا لـ KFF، وهي منظمة متخصصة في سياسات الرعاية الصحية.
وقال ديماسا من فورزا لإدارة الثروات، قبل بيع الأصول، “تحتاج إلى معرفة التأثير الضريبي” لأن “هناك الكثير من الأجزاء المتحركة”.
