الرئيس دونالد ترامب على خشبة المسرح في قمة حسابات ترامب التي نظمتها وزارة الخزانة، في واشنطن، 28 يناير، 2026.
كيفن لامارك | رويترز
ابتداءً من شهر يوليو، ستمنح حسابات ترامب الآباء خيارًا جديدًا للادخار والاستثمار من أجل مستقبل أطفالهم. ولكن أدوات الادخار والاستثمار الأخرى التي تتمتع بمزايا ضريبية موجودة بالفعل ــ ولا يتم استغلالها بالقدر الكافي غالبا.
على سبيل المثال، يستخدم حوالي 23% فقط من الآباء حاليًا 529 خطة ادخار جامعية، وفقًا لتقرير حديث صادر عن إدوارد جونز، شركة خدمات مالية.
قال المخطط المالي المعتمد آندي إيسر، وهو مستشار في شركة إدوارد جونز، إن الادخار من أجل تعليم الطفل يمثل أولوية مالية قصوى، “ومع ذلك فهو لم يكن الأولوية رقم 1 على الإطلاق”.
ومع ذلك، بالنسبة للعائلات التي تستكشف خيارات الادخار الخاصة بها قبل إطلاق حسابات ترامب في 4 يوليو، “تعتبر حسابات 529 خيارًا احتياطيًا جيدًا – إن لم تكن واحدة من أفضل الوسائل – بسبب المزايا الضريبية”، كما قال إيسر.
كيف تعمل خطط 529
تنمو المدخرات في خطة 529 معفاة من الضرائب، وتكون عمليات السحب للنفقات المؤهلة معفاة من الضرائب. بالإضافة إلى ذلك، قد تحصل على خصم ضريبي من الولاية أو ائتمان مقابل مساهمتك.
يتم استثمار المساهمات في 529 خطة بشكل عام في صناديق الاستثمار المشتركة التي تحتوي على مزيج من الأسهم والسندات والاستثمارات الشبيهة بالنقد. في كثير من الأحيان، يصبح هذا المزيج أكثر تحفظًا مع تقدم طفلك في العمر.
وبموجب الأحكام الواردة في “مشروع القانون الكبير الجميل”، الذي وقعه الرئيس دونالد ترامب ليصبح قانونًا العام الماضي، هناك أيضًا المزيد من النفقات المؤهلة لاستخدام الأموال من 529 خطة.
ولا يمكن الآن استخدام الأموال في الدراسة الجامعية والدراسات العليا لمدة عامين أو أربعة أعوام فحسب، بل يمكن استخدامها أيضًا في البرامج المهنية وبرامج الاعتماد والتدريب المهني.
بالإضافة إلى ذلك، وبموجب قانون الضرائب الجديد، يمكنك دفع ما يصل إلى 20000 دولار سنويًا مقابل الرسوم الدراسية لمدرسة طفلك الخاصة من الروضة إلى الصف الثاني عشر والنفقات المتعلقة بالتعليم من الروضة إلى الصف الثاني عشر مثل الدروس الخصوصية والإعداد للاختبار الموحد والعلاج التعليمي.
يمكن استخدام أي أموال متبقية من خطط 529 لسداد قروض الطلاب، أو يمكن تحويل ما يصل إلى 35000 دولار إلى حسابات التقاعد الفردية لروث معفاة من ضريبة الدخل أو العقوبات الضريبية.
وقال إيسر: “لهذه الأسباب، تعد 529 أداة قوية للغاية”.
حتى إذا لم يتابع طفلك أي تعليم مستمر، يمكنك أيضًا تحويل الأموال إلى مستفيد آخر أو سحبها ودفع الضرائب وغرامة على الأرباح.
وقال توماس بسالتيس، رئيس برامج الادخار التعليمي في بنك أوف أميركا وميريل: “على مدى السنوات القليلة الماضية، استمرت الاستخدامات الموسعة لخطة 529 في تحويل الحساب إلى ما هو أبعد من مجرد” الكلية فقط “”.
وقال “إن 529 خطة هي في جوهرها واحدة من أفضل الطرق التي تتمتع بمزايا ضريبية للعائلات للمساعدة في دفع تكاليف التعليم المستقبلية وتخفيف العبء على الجيل القادم مع استمرار ارتفاع تكاليف التعليم”.
ومن الممكن أن يكون هناك المزيد من المرونة: في وقت سابق من هذا العام، قدم النواب توم باريت، جمهوري من ميشيغان، وتريسي مان، جمهوري من كانساس، ومارك ألفورد، جمهوري من ميسوري، ولو كوريا، ديمقراطي من كاليفورنيا، مشروع القانون. قانون تمكين مشتري المنازل لأول مرة، والتي من شأنها تمكين أصحاب الحسابات من وضع مدخرات الكلية غير المستخدمة في دفعة أولى على المنزل.
وقال باريت في بيان: “الكثير من العائلات لا تستطيع تحمل تكاليف المنازل التي تناسبهم، بكل وضوح وبساطة”. “إن الخطوة الأولى السهلة نحو تغيير هذا الواقع هي السماح لمشتري المنازل بالاستفادة من مدخرات الكلية غير المستخدمة في حساباتهم البالغ عددها 529 حسابًا وتوجيههم نحو شراء منزلهم الأول.”
مشروع القانون في انتظار المراجعة من قبل لجنة الطرق والوسائل بمجلس النواب.
حسابات ترامب تأتي مع أموال مجانية
وعلى الرغم من الفوائد الواسعة، فإن المشاركة في 529 خطة تتجه نحو الأسر ذات الدخل المرتفع، تظهر الدراسات.
وقالت الإدارة إن التفاوت في الثروة هو أحد الأشياء التي تأمل حسابات ترامب الجديدة، المعروفة أيضًا باسم حسابات 530A، في معالجتها.
للمساعدة في تعظيم معدلات المشاركة، ستتلقى حسابات ترامب المؤجلة الضريبية المفتوحة للأطفال المولودين بين عامي 2025 و2028 وديعة أولية بقيمة 1000 دولار من وزارة الخزانة الأمريكية.
سوزان ديل، المؤسس المشارك ورئيس مؤسسة مايكل وسوزان ديل، ومايكل ديل، المؤسس والرئيس التنفيذي لشركة Dell Technologies والرئيس المشارك للجنة العطاء Invest America، يحتفلان بعد قرع جرس الافتتاح في بورصة نيويورك للأوراق المالية في 25 مارس 2026.
مايكل م. سانتياغو | صور جيتي
يمكن للأطفال الذين تبلغ أعمارهم 10 سنوات أو أقل والذين ولدوا قبل 1 يناير 2025 – والذين لن يكونوا مؤهلين للحصول على مساهمة بقيمة 1000 دولار – الحصول على 250 دولارًا في حساباتهم إذا كانوا يعيشون في رمز بريدي حيث يبلغ متوسط الدخل 150 ألف دولار أو أقل، بفضل تعهد بقيمة 6.25 مليار دولار من الرئيس التنفيذي للتكنولوجيا مايكل ديل وزوجته سوزان.
وقالت ديل في مقابلة حديثة مع موقع “إن وجهة نظرنا هي أن تزويد كل طفل مؤهل بأصول بداية ذات معنى يعد خطوة تحويلية، حتى أن الاعتراف بقدرة الأسر على المساهمة سيختلف”. وقت.
والتزم محسنون آخرون في بعض الولايات أيضًا بتمويل حسابات للعائلات المؤهلة، وتعهد عدد من أصحاب العمل بمطابقة وديعة الخزانة الخاصة بالحسابات البالغة 1000 دولار.
ومع ذلك، مع حساب ترامب، يتم استثمار جميع الأموال في صناديق الأسهم الأمريكية فقط – ولا توجد سندات للتخفيف من المخاطر – وليس من الممكن سحب أموال حساب ترامب قبل سن 18 عامًا بشروط شديدة. استثناءات محدودة، وفقا لمصلحة الضرائب.
في سن 18 عاما، تنطبق القواعد القياسية لحسابات الاستجابة العاجلة التقليدية. تخضع عمليات السحب قبل سن 59 عامًا بشكل عام لضرائب الدخل وغرامة قدرها 10٪. هناك استثناءات عقوبة معينة، مثل توزيعات نفقات التعليم العالي أو شراء المنزل الأول.
على الرغم من أن بعض المستشارين الماليين يقولون إن حسابات ترامب قد لا تقدم أفضل الحوافز الضريبية، إلا أن الكثيرين ما زالوا يوصون العائلات بفتح حساب وقبول “الأموال المجانية” من الخزانة أو أصحاب العمل أو مصادر أخرى، إذا كانوا مؤهلين.
